现金收支差额是一定时期内，银行现金收入与现金支出之间累计发生额相抵后的余额。一般按日计算，也可按旬、月、季、年计算。银行现金收入包括： 商品销售收入、财政税收收入、储蓄存款收入等。现金收入反映现金流回银行。现金支出包括：工资及对个人的其他支出、农副产品采购支出、工矿产品采购支出、信贷支出、行政企业单位管理费支出、储蓄存款支出等，反映现金由银行流向市场。习惯上称前者为货币回笼，后者为货币投放。一般将当日现金收入大于支出的情况称为 “收差”，而将当日现金收入小于现金支出的情况称为 “付差”，前者是对业务库库存现金额的增加，后者是对业务库库存现金额的减少。一般来说，在我国现金收支差额经常呈现地域和时间差异，如工业集中地区，经常出现付差，而商业比较集中的地区，经常出现收差，一般在2—5月份，经常表现为收差 (节日多，购量大) 1月份和6—12月份，经常表现为付差，一个月之内，上中旬为付差日较多，下旬则收差日较多。1