等本金还款抵押贷款的计算

等本金还款抵押贷款每月偿还额的计算公式为at = p / n + pi(n − t + 1) / n 

式中，at 为第t期月还款额，t=1，2，3，…，n；n为按月计算的贷款总期数；p为贷款额；i为按月计算的利率。

例：假设贷款金额P为100000元，贷款年利率为6％(月利率i=6％／12=0．5％)，贷款期限为30年(按月计算n=360)，用等本还款抵押贷款的计算公式计算，该贷款的每月分期付款的本息偿还额为

每月偿还本金=100000／360=277.8元

第一个月支付利息=100000×0．005=498．6元

第二个月支付利息=(100000-277．8)×0．005=497．2元

则第一个月的月还款额=277．8+498．6=776．4元

第二个月的月还款额=277．8+497．2=775．0元

以后各月还款额同理计算，结果如表1所示。从表1可以看出，贷款每月支付的本金是均等的，每月支付的利息因剩余本金的减少而递减，每月还款额也呈下降之势。

表1 等本金还款抵押贷款本息偿还表　　　　元

等本金还款抵押贷款与等额还款抵押贷款的比较

(1)支付方式的比较 

等本金还款抵押贷款与等额还款抵押贷款的支付方式不同。等额还款抵押贷款月支付金额固定不变。而等本金还款抵押贷款月支付金额则逐年减少。两种方式的月还款额比较如图1所示。

(2)贷款余额的比较

(3)违约风险的比较

等本金还款抵押贷款初期偿付的金额中，本金的比重较大，于是，其月还款额会逐年减少，即呈现“先大后小”的趋势。这在一定程度上减轻了借款人的利息负担。但这种还款方式不符合居民收入水平不断增长的实际情况，而且月偿还额每月都会发生变化，在支付上比较麻烦。因此，与等额还款抵押贷款相比，等本金还款抵押贷款初期的违约风险较大。