分期偿还贷款
分期偿还贷款是银行同意借款人在一定时期分期偿还的贷款。银行发放这种贷款，必须对借款人的财务状况和还款能力进行调查，同时，在贷款合同中必须确定分期偿还的时间、每期偿还的金额及利息的计算等内容。例如某银行发放分期偿还贷款120万元，年初发放，年末收回，每月底收回10万元贷款，利息年末一次结清。这种方式对借款者来说，既满足了一次大额资金需要，又从分期偿还中减少了利息的负担。对银行来说，既提供了贷款，增加了收益，又从分期偿还中加速了贷款的周转，减少了风险。我国过去只有一小部分贷款采取这种形式发放。随着信贷制度的改革，这种贷款方式在适合的范围内将会推广1。
基本信息
- 中文名
分期偿还贷款
- 外文名
Loan Amortization
- 适合于
金额大、借款期限长的贷款项目
- 分类
一次性还清贷款和分期偿还
分类
分期偿还贷款按具体偿还方式，可分为完全分期等额偿还法与部分分期等额偿还法。
一、完全分期等额偿还法是指贷款本息按某一相同的金额定期偿付，而不是在到期日一次还本付息的方法；可使贷款人减少因借款人到期无法偿付借款所带来的风险。
二、部分分期等额偿还法是指部分贷款分期等额偿付，其余部分贷款分期付息、到期一次还本的方法。
确定还钱额度
一、年偿还额R的计算
本金=R×（n年期年金现值系数）
R=本金/（n年期年金现值系数）
二、年偿还额中本金部分与利息部分的确定
利息部分=年初本金余额×利率
本金部分=年偿还额－利息部分
三、贷款分期偿付时间表（Amortization schedule）
按期偿付贷款所需支付本金和利息的时间安排表。
假设某公司按8%的年利率借款100,000元，须在五年内还清。则每年还款金额为:100,000÷(P/A,8%,5)=100,000÷3.993=25,044元。
分期偿还时间表如下： 单位：元
年（t） | 年偿还额（Rt） | 利息支付额（Bt） | 本金偿还额（Ct） | 本金剩余额（Dt） |
|---|---|---|---|---|
0 | - | - | - | 100,000 |
1 | 25,044 | 8,000 | 17044 | 82,956 |
2 | 25,044 | 6,637 | 18,408 | 64,548 |
3 | 25,044 | 5,164 | 19,880 | 44,668 |
4 | 25,044 | 3,573 | 21,471 | 23197 |
*计算误差为10元。
参考资料
- 1黄汉江投资大辞典上海社会科学院出版社1990－08